一般合规风险信息包括（）。____答案

【单选题】

一般合规风险信息包括（）。___

A. 监管部门关于辖内单位的监管意见或建议

B. 内部员工违法犯罪案件

C. 发生涉嫌洗钱等外部案件

D. 客户关于本行重大合规事项的投诉

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相关试题

【单选题】

根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，应当将合规风险管理视为一项银行内部（）风险管理活动。___

A. 核心

B. 阶段性

C. 非核心

D. 非常规

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【单选题】

审计调查方法主要有观察法、查询法和（）。___

A. 函证法

B. 审阅法

C. 鉴定法

D. 比率分析法

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【单选题】

稽核审计的性质是（）。___

A. 经济监督

B. 经济评价

C. 经济鉴证

D. 其他

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【单选题】

内部审计机构和内部审计人员应当保持（）和客观性。___

A. 强制性

B. 独立性

C. 专业性

D. 公正性

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【单选题】

（）中所列的每一项事实，都必须有详细且充分的数据或文字资料支持，主要包括工作底稿、取证材料、会谈记录等。___

A. 审计事实确认书

B. 审计工作底稿

C. 审计报告

D. 审计附注

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【单选题】

（）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的内容。___

A. 合规风险试验

B. 合规风险测试

C. 例规风险评估

D. 合规风险报告

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【单选题】

审计抽样方案应根据（）及审计对象的特征来制定。___

A. 审计目标

B. 审计方案

C. 审计过程

D. 审计原理

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【单选题】

对各项收入的审计，主要包括内部控制、（）、完整性和合规性审计等内容。___

A. 正确性审计

B. 健全性审计

C. 有效性审计

D. 真实性审计

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【单选题】

审计人员通过调查了解贷款业务的内部控制，并进行（），对贷款业务内部控制健全性、有效性作出评价，从而根据测评结果进一步确定审计重点。___

A. 实质性测试

B. 内部控制测试

C. 风险管理测试

D. 风险评估

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【单选题】

审计产生的根源在于（）与经营管理权的分离及管理者内部的分权。___

A. 产权

B. 控制权

C. 所有权

D. 债权

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【单选题】

（）关系的建立是审计产生的前提条件，也是审计产生与发展的基础。___

A. 受托经济责任

B. 委托代收责任

C. 委托代理责任

D. 委托授权折让

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【单选题】

（）是内部控制的“第一道防线”。___

A. 高级管理层

B. 内控管理职能部门

C. 内部审计部门

D. 业务部门

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【单选题】

下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（）。___

A. 合规问责制度

B. 合规绩效考核制度

C. 诚信举报制度

D. 公平竞争制度

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【单选题】

由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）年以上仍未收回的债权，可认定为呆帐。___

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

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【单选题】

农村合作金融机构在对信用证、承兑、担保等表外信贷资产分类时，要将该客户近期的（）情况作为重要参考依据。___

A. 表内业务分类

B. 贷款分类

C. 贷款归还

D. 贷款金额

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【单选题】

（）是指审计人员从某一特定的审计对象(审计总体)中，按一定方式选取一定数量且具有代表性的审查对象(样本)进行审查，并根据审查结果推断审计总体特征的一种方法。___

A. 审计实施

B. 审计报告

C. 审计抽样

D. 审计处理

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【单选题】

各审计小组组长对本小组组员的审计取证单、（）进行复核和把关，对本小组现场审计质量负责。___

A. 审计方案

B. 审计档案

C. 工作底稿

D. 审计报告

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【单选题】

下列有关审计准则的表述中，错误的是（）。___

A. 审计准则是确定和解脱审计责任的依据

B. 审计准则是审计人员在实施审计过程中必须遵守的行为规范

C. 审计准则是作出审计决定的依据

D. 审计准则是评价审计质量的依据

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【单选题】

下列各项中，不属于审计组织审计质量控制措施的是（）。___

A. 建立严格的专业培训和继续教育制度

B. 在实施审计之前编制切实可行的审计方案

C. 建立审计工作底稿的分级复核制度

D. 对被审计单位提出完善内部控制的建议

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【单选题】

下列关于审计人员选择审计标准的做法，错误的是（）。___

A. 考虑审计标准的适用性，应选择适用审计事项发生地的规定作为审计标准

B. 考虑审计标准的公认性，应选择权威性和公认程度高的法规作为审计标准

C. 考虑审计标准的客观性，应选择主流媒体的相关信息和报道作为审计标准

D. 考虑审计标准的相关性，应选择与审计事项密切相关的规定作为审计标准

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【单选题】

下列有关审计程序的表述，正确的是（）。___

A. 只有国家审计才需要向被审计单位发出审计通知书

B. 签订审计业务约定书是社会审计特有的审计程序

C. 国家审计应在审计实施阶段编制审计工作方案

D. 国家审计和社会审计可在审计后对被审计单位做出处理处罚决定

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【单选题】

负责制订与完善电子金融业务风险管理制度的是（）。___

A. 各农合机构

B. 省联社

C. 银监会

D. 董事会

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【单选题】

农商行（农信社）固定资产为房屋、建筑物计算折旧的最低年限为（）年。___

A. 20

B. 10

C. 5

D. 4

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【单选题】

流动性匹配率的最低监管标准为不低于（）。___

A. 0.25

B. 0.5

C. 1.0

D. 1.5

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【单选题】

交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按（）。___

A. 计划成本计价

B. 历史成本计价

C. 合约价计价

D. 模型定价

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【单选题】

（）是指在业务办理和回溯性审查过程中，通过检索机构客户及其资金交易对手是否为反洗钱黑名单中的客户，并按规定采取相应控制措施的过程。___

A. 大额数据监控

B. 可疑数据监控

C. 可疑客户监控

D. 反洗钱黑名单监控

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【单选题】

（）负责对反洗钱法律法规和监管要求的执行情况、内部控制制度的有效性和执行情况、洗钱风险管理情况进行独立、客观的审计评价。___

A. 合规与风险管理部

B. 安全保卫部

C. 人力资源部

D. 内审部

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【单选题】

（）是指个人有权知道征信机构掌握的关于自己的所有信息，并到征信机构去查询自己的信用报告。___

A. 知情权

B. 异议权

C. 纠错权

D. 司法救济权

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【单选题】

被强制退出的人员在退出后（）不得再从事本行内部审计工作。___

A. 一年内

B. 两年内

C. 三年内

D. 五年内

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【单选题】

不良资产责任追究的业务范围不包括（）。___

A. 表内外信贷类业务所形成的责任

B. 表内外不良贷款形成的责任

C. 抵债资产在管理、清收、处置过程中形成的责任

D. 除涉及违法、违纪、违规等行为外旧账旧贷类贷款

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【单选题】

效益审计中，审计人员按照既定标准和合理的控制模式对管理程序进行检查和分析的方法是（）。___

A. 内容分析法

B. 程序分析法

C. 案例研究法

D. 逻辑模型法

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【单选题】

对企业的固定资产进行监盘，主要是为了核实固定资产的（）。___

A. 所有权

B. 存在性

C. 变动的合理性

D. 计价

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【单选题】

单位应当充分利用（）开展内部审计工作。除涉密事项外，内部审计机构可以根据工作需要向社会购买审计服务。___

A. 高校在校学生

B. 审计机关力量

C. 社会审计力量

D. 以上都不对

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【单选题】

省联社审计部对区域审计中心组长级及以下人员的任免具有（）。___

A. 任命权

B. 行使权

C. 建议权

D. 配置权

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【单选题】

贷款复议（）内只限一次，且审批机构为（）。___

A. 3个月，原审批机构

B. 6个月，原审批机构

C. 3个月，原审批机构的上一级审批机构

D. 6个月，原审批机构的上一级审批机构

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【单选题】

（）应当对实现审计目标有重要影响的审计事项确定具体的审计步骤和方法。___

A. 审计工作方案

B. 审计实施方案

C. 审计计划

D. 审计规划

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【单选题】

内部审计的范围决定于（）。___

A. 当时的方针政策

B. 部门和单位负责人的领导意图

C. 上级审计机关下达的任务

D. 审计的目的和职能

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【单选题】

农商行（农信社）在每年六月、十二月结束后（）个工作日内，以正式公文形式向省联社报送内部审计发现问题整改情况报告并附整改台账，抄报所属区域中心。___

A. 5

B. 10

C. 15

D. 30

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【单选题】

审计的（），是指通过对被审计单位提供的各种资料、信息的合法性、公允性、客观性和一致性等进行审查，提出审计意见，从而提高相关信息资料的真实性和可靠性，为信息使用者提供一个合理的保证。___

A. 制约作用

B. 促进作用

C. 保证作用

D. 监督作用

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【单选题】

审计报告是对被审计机构的经营活动和内部控制状况的有效说明，其首要目的就是（）。___

A. 披露审计发现

B. 剖析问题的原因

C. 提出审计意见和建议

D. 确认审计事实

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推荐试题

【单选题】

生产方式指人类借以向自然界谋取物质生活资料的方式，包括： ___

A. 劳动者和劳动工具两个方面

B. 劳动资料和劳动对象两个方面

C. 生产关系和生产资料两个方面

D. 生产力和生产关系两个方面

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【单选题】

地理环境对社会发展的作用主要通过： ___

A. 对人的心理素质的影响得以实现

B. 对人的生理结构的影响得以实现

C. 对民族气质的影响得以实现

D. 对生产过程的影响得以实现

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【单选题】

人口因素在社会发展中的作用是： ___

A. 决定社会制度的性质

B. 决定社会制度的更替

C. 制约和影响社会发展

D. 决定国家的贫富强弱

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【单选题】

人类社会存在和发展的物质基础是： ___

A. 社会生产

B. 自然环境的物质基础

C. 从事物质生产活动的人

D. 物质资料的生产方式

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【单选题】

一切社会意识所共有的本质特征在于： ___

A. 它们具有阶级性

B. 它们是对社会存在的反映

C. 它们是上层建筑的组成部分

D. 一视同仁地为一切经济基础服务

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【单选题】

社会意识相对独立性的最突出表现在： ___

A. 与社会存在发展的不平衡性

B. 具有历史的继承性

C. 对社会存在具有能动的反作用

D. 社会意识各形式之间相互影响

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【单选题】

大众心理影响经济走势，能正确解释这一现象的观点“是： ___

A. 社会意识对社会存在具有决定作用

B. 社会心理可以左右社会发展发向

C. 只有正确的社会意识才能影响社会发展

D. 社会意识反作用于社会存在

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【单选题】

列宁说：“意识到自己的奴隶地位而与之作斗争，是革命家。没有意识到自己的奴隶地位，而过着默默无言、昏昏噩噩、忍气吞声的奴隶生活的努力是十足的奴隶，对奴隶生活的各种好处津津乐道并对和善的好主人感激不尽，以致垂涎欲滴的奴隶是奴才，是无耻之徒。”这三种，奴隶思想意识，之所以有如此巨大的差异是由于___

A. 社会意识并不都是社会存在的反映

B. 社会意识与社会存在的发展具有不平衡性

C. 社会意识各种形式之间相互影响及各自具有历史继承性

D. 社会意识对社会存在具有能动的反作用

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【单选题】

先进的社会意识推动社会进步的根本原因是： ___

A. 先进的社会意识不受社会物质生活条件限制

B. 先进的社会意识在阶级社会里是超阶级的

C. 先进的社会意识有相对独立性

D. 先进的社会意识正确反映了社会发展的客观要求

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【单选题】

生产力范畴反映的是： ___

A. 人与社会之间的关系

B. 人与自然之间的关系

C. 人与人之间的社会关系

D. 人与劳动产品之间的关系

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【单选题】

衡量生产力水平的客观尺度是： ___

A. 劳动工具的状况

B. 劳动者的素质

C. 劳动对象的广度和深度

D. 劳动产品的数量和质量

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【单选题】

劳动资料作为物的要素，是“死的劳动”。“自然界没有制造出任何机器，没有制造出机车、铁路、电报、走锭精纺机等等。它们是人类劳动的产物，是变成了人类意志驾驭自然的器官或人类在自然界活动的器官的自然物质。它们是人类的手创造出来的人类头脑的器官；是物化的知识力量。”这些话是要说明： ___

A. 科学技术是生产力的第一要素

B. 劳动资料是不重要的

C. 劳动者是生产力的第一要素

D. 人工自然（如机车、铁路等）是人的意志的产物

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【单选题】

先进生产力的集中体现和主要标志是： ___

A. 劳动者

B. 劳动对象

C. 科学技术

D. 管理方式

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【单选题】

人类全部社会关系中最基础的关系是： ___

A. 生产关系

B. 血缘关系

C. 政治关系

D. 思想关系

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【单选题】

生产关系是人们在生产过程中结成的： ___

A. 人与自然的关系

B. 人与人的物质利益关系

C. 管理与被管理的关系

D. 分工协作关系

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【单选题】

在生产关系中起决定作用的是： ___

A. 生产资料所有制

B. 产品的分配和交换

C. 在生产中人与人的关系

D. 管理者和生产者的不同地位

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【单选题】

划分生产关系类型的基本标志是： ___

A. 产品的分配形式

B. 生产资料的所有制形式

C. 人们在生产中的地位

D. 生产关系与生产力的矛盾性质

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【单选题】

生产力发展的社会条件中，最基本最重要的是： ___

A. 政治法律制度

B. 生产关系

C. 历史文化传统

D. 伦理道德规范

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【单选题】

人类社会发展的一般规律是： ___

A. 生产方式内部的矛盾规律

B. 社会存在和社会意识的矛盾规律

C. 物质生产和精神生产的矛盾规律

D. 生产力和生产关系、经济基础和上层建筑之间的矛盾运动规律

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【单选题】

我国社会主义初级阶段实行以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度，促进了生产力的发展，说明实行这种制度遵循了： ___

A. 社会存在决定社会意识的原理

B. 经济基础决定上层建筑的原理

C. 生产关系一定要适合生产力状况的规律

D. 上层建筑一定要适合经济制度状况的规律

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【单选题】

一定社会形态的经济基础是： ___

A. 生产力

B. 该社会的各种生产关系

C. 政治制度和法律制度

D. 由社会一定发展阶段的生产力所决定的生产关系的总和

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【单选题】

上层建筑是指： ___

A. 社会的经济制度

B. 科学技术

C. 社会生产关系

D. 建立在一定社会经济基础之上的意识形态及相应的制度、组织和和设施

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【单选题】

上层建筑的核心是： ___

A. 社会意识形态

B. 政治法律思想

C. 国家政权

D. 政体

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【单选题】

下列各组社会意识形式中，完全不属于意识形态的有： ___

A. 道德、逻辑学、政治思想

B. 法律思想、文学、逻辑学

C. 哲学、艺术、宗教

D. 自然科学、逻辑学、语言学

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【单选题】

上层建筑对社会发展是否起促进作用，取决于： ___

A. 国家政权的阶级属性

B. 社会意识形态的性质

C. 它是否能有效地为自己的经济基础服务

D. 它所维护的经济基础是否适合生产力发展的客观要求

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【单选题】

资本主义政体的现状说明： ___

A. 政体和国体是没有联系的

B. 有何种国体就有何种政体

C. 有何种政体就有何种国体

D. 政体和国体既有联系又有区别

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【单选题】

社会形态是： ___

A. 生产力和生产关系的统一

B. 社会存在和社会意识的统一

C. 物质世界和精神世界的统一

D. 同生产力发展一定阶段相适应的经济基础和上层建筑的统一体

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【单选题】

在历史发展进程中，欧洲许多国家按顺序经历了原始社会、奴隶社会、封建社会和资本主义社会的发展历程。中国大部分地区由封建社会未经资本主义社会直接过渡到社会主义社会，而西藏、云南等部分小数民族地区却直接由奴隶社会直接进入社会主义社会。这些情况说明了： ___

A. 社会历史发展道路的统一性

B. 社会历史发展道路的多样性

C. 社会历史发展道路的曲折性

D. 社会历史发展道路的决定性

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【单选题】

阶级在实质上是一个： ___

A. 思想范畴

B. 经济范畴

C. 政治范畴

D. 文化范畴

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【单选题】

划分阶级的主要标志是各种社会集团： ___

A. 在国家政权中的不同地位

B. 在劳动组织中的不同作用

C. 取得劳动产品的不同方式

D. 对生产资料的不同关系

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【单选题】

推动阶级社会发展的直接动力是： ___

A. 社会基本矛盾

B. 阶级斗争

C. 社会改革

D. 科学技术

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【单选题】

阶级斗争对阶级社会发展的推动作用突出表现在： ___

A. 生产力的发展

B. 生产关系的变革

C. 社会形态的更替

D. 科技的进步

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【单选题】

社会革命根源于： ___

A. 人口太多

B. 少数英雄人物组织暴动

C. 先进思想和革命理论的传播

D. 社会基本矛盾的尖锐化

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【单选题】

社会主义改革的根本目的在于： ___

A. 改变社会主义制度

B. 完善社会主义制度

C. 解放和发展生产力

D. 实现社会公平

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【单选题】

“蒸汽、电力和自动纺织机甚至是比巴尔贝斯、拉斯拜尔和布朗基诸位公民更危险万分的革命家。”这一论断的含义是： ___

A. 科学技术是历史上起推动作用的革命力量

B. 科学技术是历史变革中的唯一决定性力量

C. 滥用科技革命的成果会对人类造成“危险”

D. 科学技术是一切社会变革中的自主性力量

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【单选题】

人民群众既是历史的“剧中人”，又是历史的“剧作者”，这是：___

A. 唯心主义的观点

B. 折中主义的观点

C. 历史唯物主义的观点

D. 历史循环论的观点

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【单选题】

英雄史观的理论出发点是： ___

A. 社会意识对社会存在具有能动作用

B. 人是社会历史的主体

C. 社会意识决定社会存在

D. 社会运动受偶然性支配

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【单选题】

梁启超说：“大人物心理之动进稍易其轨而全部历史可以改观”。胡适说：英雄人物“一言可以兴邦，一言可以丧邦”。这些观点是： ___

A. 群众史观

B. 英雄史观

C. 杰出人物有重大历史作用的观点

D. 机械论观点

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【单选题】

人类区别于动物的根本标志是： ___

A. 制造和使用工具

B. 具有宗教信仰

C. 具有语言文字

D. 具有思想意识

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【单选题】

“历史不过是追求着自己目的的人的活动而已”，这句话表明： ___

A. 人是研究社会历史的出发点

B. 人们自己创造自己的历史

C. 历史发展的方向是人自己决定的

D. 人的自我保存和发展是历史的原动力

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