银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当_答案

【单选题】

银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查，这体现了（）。___

A. 全覆盖原则

B. 审慎性原则

C. 制衡性原则

D. 相匹配原则

查看试卷，进入试卷练习

微信扫一扫，开始刷题

答案

解析

暂无解析

相关试题

【单选题】

商业银行内部控制应当与管理模式、业务模式、产品复杂程度、风险状况相适应，并根据情况变化及时调整，这体现了银行内部控制的（）原则。___

A. 制衡性原则

B. 审慎性原则

C. 相匹配原则

D. 全覆盖原则

查看答案解析

【单选题】

（）是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经营理念，设立机构或开办业务均应坚持内控为主。___

A. 全覆盖原则

B. 审慎性原则

C. 制衡性原则

D. 相匹配原则

查看答案解析

【单选题】

银行应当委托具有（）、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计工作。___

A. 公平性

B. 独立性

C. 审慎性

D. 制衡性

查看答案解析

【单选题】

合规文化的核心是（）。___

A. 法律规范

B. 价值取向

C. 合规风险教育

D. 法律意识

查看答案解析

【单选题】

（）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的报告。___

A. 合规风险师姐

B. 合规风险测试

C. 例规风险评估

D. 合规风险报告

查看答案解析

【单选题】

倡导和培育良好的银行合规文化，首先要明确合规部门的定位、权限及其（）。___

A. 一致性

B. 全面性

C. 独立性

D. 平衡性

查看答案解析

【单选题】

一般合规风险信息包括（）。___

A. 监管部门关于辖内单位的监管意见或建议

B. 内部员工违法犯罪案件

C. 发生涉嫌洗钱等外部案件

D. 客户关于本行重大合规事项的投诉

查看答案解析

【单选题】

根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，应当将合规风险管理视为一项银行内部（）风险管理活动。___

A. 核心

B. 阶段性

C. 非核心

D. 非常规

查看答案解析

【单选题】

审计调查方法主要有观察法、查询法和（）。___

A. 函证法

B. 审阅法

C. 鉴定法

D. 比率分析法

查看答案解析

【单选题】

稽核审计的性质是（）。___

A. 经济监督

B. 经济评价

C. 经济鉴证

D. 其他

查看答案解析

【单选题】

内部审计机构和内部审计人员应当保持（）和客观性。___

A. 强制性

B. 独立性

C. 专业性

D. 公正性

查看答案解析

【单选题】

（）中所列的每一项事实，都必须有详细且充分的数据或文字资料支持，主要包括工作底稿、取证材料、会谈记录等。___

A. 审计事实确认书

B. 审计工作底稿

C. 审计报告

D. 审计附注

查看答案解析

【单选题】

（）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的内容。___

A. 合规风险试验

B. 合规风险测试

C. 例规风险评估

D. 合规风险报告

查看答案解析

【单选题】

审计抽样方案应根据（）及审计对象的特征来制定。___

A. 审计目标

B. 审计方案

C. 审计过程

D. 审计原理

查看答案解析

【单选题】

对各项收入的审计，主要包括内部控制、（）、完整性和合规性审计等内容。___

A. 正确性审计

B. 健全性审计

C. 有效性审计

D. 真实性审计

查看答案解析

【单选题】

审计人员通过调查了解贷款业务的内部控制，并进行（），对贷款业务内部控制健全性、有效性作出评价，从而根据测评结果进一步确定审计重点。___

A. 实质性测试

B. 内部控制测试

C. 风险管理测试

D. 风险评估

查看答案解析

【单选题】

审计产生的根源在于（）与经营管理权的分离及管理者内部的分权。___

A. 产权

B. 控制权

C. 所有权

D. 债权

查看答案解析

【单选题】

（）关系的建立是审计产生的前提条件，也是审计产生与发展的基础。___

A. 受托经济责任

B. 委托代收责任

C. 委托代理责任

D. 委托授权折让

查看答案解析

【单选题】

（）是内部控制的“第一道防线”。___

A. 高级管理层

B. 内控管理职能部门

C. 内部审计部门

D. 业务部门

查看答案解析

【单选题】

下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（）。___

A. 合规问责制度

B. 合规绩效考核制度

C. 诚信举报制度

D. 公平竞争制度

查看答案解析

【单选题】

由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）年以上仍未收回的债权，可认定为呆帐。___

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

查看答案解析

【单选题】

农村合作金融机构在对信用证、承兑、担保等表外信贷资产分类时，要将该客户近期的（）情况作为重要参考依据。___

A. 表内业务分类

B. 贷款分类

C. 贷款归还

D. 贷款金额

查看答案解析

【单选题】

（）是指审计人员从某一特定的审计对象(审计总体)中，按一定方式选取一定数量且具有代表性的审查对象(样本)进行审查，并根据审查结果推断审计总体特征的一种方法。___

A. 审计实施

B. 审计报告

C. 审计抽样

D. 审计处理

查看答案解析

【单选题】

各审计小组组长对本小组组员的审计取证单、（）进行复核和把关，对本小组现场审计质量负责。___

A. 审计方案

B. 审计档案

C. 工作底稿

D. 审计报告

查看答案解析

【单选题】

下列有关审计准则的表述中，错误的是（）。___

A. 审计准则是确定和解脱审计责任的依据

B. 审计准则是审计人员在实施审计过程中必须遵守的行为规范

C. 审计准则是作出审计决定的依据

D. 审计准则是评价审计质量的依据

查看答案解析

【单选题】

下列各项中，不属于审计组织审计质量控制措施的是（）。___

A. 建立严格的专业培训和继续教育制度

B. 在实施审计之前编制切实可行的审计方案

C. 建立审计工作底稿的分级复核制度

D. 对被审计单位提出完善内部控制的建议

查看答案解析

【单选题】

下列关于审计人员选择审计标准的做法，错误的是（）。___

A. 考虑审计标准的适用性，应选择适用审计事项发生地的规定作为审计标准

B. 考虑审计标准的公认性，应选择权威性和公认程度高的法规作为审计标准

C. 考虑审计标准的客观性，应选择主流媒体的相关信息和报道作为审计标准

D. 考虑审计标准的相关性，应选择与审计事项密切相关的规定作为审计标准

查看答案解析

【单选题】

下列有关审计程序的表述，正确的是（）。___

A. 只有国家审计才需要向被审计单位发出审计通知书

B. 签订审计业务约定书是社会审计特有的审计程序

C. 国家审计应在审计实施阶段编制审计工作方案

D. 国家审计和社会审计可在审计后对被审计单位做出处理处罚决定

查看答案解析

【单选题】

负责制订与完善电子金融业务风险管理制度的是（）。___

A. 各农合机构

B. 省联社

C. 银监会

D. 董事会

查看答案解析

【单选题】

农商行（农信社）固定资产为房屋、建筑物计算折旧的最低年限为（）年。___

A. 20

B. 10

C. 5

D. 4

查看答案解析

【单选题】

流动性匹配率的最低监管标准为不低于（）。___

A. 0.25

B. 0.5

C. 1.0

D. 1.5

查看答案解析

【单选题】

交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按（）。___

A. 计划成本计价

B. 历史成本计价

C. 合约价计价

D. 模型定价

查看答案解析

【单选题】

（）是指在业务办理和回溯性审查过程中，通过检索机构客户及其资金交易对手是否为反洗钱黑名单中的客户，并按规定采取相应控制措施的过程。___

A. 大额数据监控

B. 可疑数据监控

C. 可疑客户监控

D. 反洗钱黑名单监控

查看答案解析

【单选题】

（）负责对反洗钱法律法规和监管要求的执行情况、内部控制制度的有效性和执行情况、洗钱风险管理情况进行独立、客观的审计评价。___

A. 合规与风险管理部

B. 安全保卫部

C. 人力资源部

D. 内审部

查看答案解析

【单选题】

（）是指个人有权知道征信机构掌握的关于自己的所有信息，并到征信机构去查询自己的信用报告。___

A. 知情权

B. 异议权

C. 纠错权

D. 司法救济权

查看答案解析

【单选题】

被强制退出的人员在退出后（）不得再从事本行内部审计工作。___

A. 一年内

B. 两年内

C. 三年内

D. 五年内

查看答案解析

【单选题】

不良资产责任追究的业务范围不包括（）。___

A. 表内外信贷类业务所形成的责任

B. 表内外不良贷款形成的责任

C. 抵债资产在管理、清收、处置过程中形成的责任

D. 除涉及违法、违纪、违规等行为外旧账旧贷类贷款

查看答案解析

【单选题】

效益审计中，审计人员按照既定标准和合理的控制模式对管理程序进行检查和分析的方法是（）。___

A. 内容分析法

B. 程序分析法

C. 案例研究法

D. 逻辑模型法

查看答案解析

【单选题】

对企业的固定资产进行监盘，主要是为了核实固定资产的（）。___

A. 所有权

B. 存在性

C. 变动的合理性

D. 计价

查看答案解析

【单选题】

单位应当充分利用（）开展内部审计工作。除涉密事项外，内部审计机构可以根据工作需要向社会购买审计服务。___

A. 高校在校学生

B. 审计机关力量

C. 社会审计力量

D. 以上都不对

查看答案解析

推荐试题

【多选题】

利用优免政策逃费行为类型包括（） ___

A. 假冒鲜活农产品运输（绿色通道）车辆

B. 假冒执行任务救护车辆

C. 假冒抢险救灾、进行跨区作业的领有号牌和行驶证的联合收割机（包括插秧机）及其专用的运输车辆

D. 假冒集装箱优惠车辆

E. 假冒大件运输车辆

查看答案解析

【多选题】

改变缴费路径逃费类型包括( ) ___

A. 屏蔽计费设备逃费

B. 有入口无出口逃费

C. 闯关逃费

D. 换（倒）卡逃费

E. 收费公路私开道口逃费

查看答案解析

【多选题】

追缴黑名单车辆处理方式包括（） ___

A. 收费车道限制通行追缴

B. 律师函或告知书处理

C. 移交相关部门处理

D. 诉讼处理

E. 专项行动处理

查看答案解析

【多选题】

灰名单是指（）等情况的车辆。 ___

A. 存在逃费嫌疑

B. 曾被列入黑名单

C. 通行行为异常

D. 需持续观察

查看答案解析

【多选题】

绿通政策判别总原则( )。 ___

A. 入口吃

B. 易腐败

C. 不耐放

D. 易储存

查看答案解析

【多选题】

绿通政策基本原则( )。 ___

A. 大众化

B. 无争议

C. 利运输

D. 惠三农

E. 事实求是

查看答案解析

【多选题】

新的计费方式变为( )。 ___

A. ETC分段收费，通过车载单元（OBU）和后台记账形成自动扣费

B. 各站收费，统一解缴

C. 非ETC车辆分段计费、出口收费

D. 按实拆分，按时结算

查看答案解析

【多选题】

应用服务设施数据包括 ___

A. 收费公路经营管理单位信息

B. 收费路段信息

C. 收费站信息

D. ETC门架系统信息

查看答案解析

【多选题】

新的收费规程所指的特种车指以下哪几种 ___

A. 应急车

B. 军警车

C. 鲜活农产品运输车辆

D. 运输收割机车辆

查看答案解析

【多选题】

交易辅助数据主要包括 ___

A. 车牌图像识别信息

B. 结构化数据

C. 车辆抓拍图片信息

查看答案解析

【多选题】

绿通调整增加备注“( )、( )、( )、( )不属于鲜活农产品范畴”。 ___

A. 冷冻

B. 腐烂

C. 变质

D. 深加工产品

查看答案解析

【多选题】

出口收费站应具备向查验系统输出当次通行车辆的( )、( )、( )及( )的功能，使当次通行记录信息能够与查验结果和预约信息（如有）关联。 ___

A. 入口站编号

B. 入口称重重量

C. 出口称重重量（如有）

D. 通行标识信息（PassId）

查看答案解析

【多选题】

收费公路经营管理单位应严格按照查验要求进行联合收割机查验，录入查验信息。人工查验时应对车辆进行拍照，拍照内容应至少包含( )、( )、( )、( )。 ___

A. 联合收割机跨区收获作业证

B. 车辆车头

C. 车尾

D. 免费货物照片

查看答案解析

【多选题】

新版《鲜活农产品品种目录》中鲜活农产品的品种类别有？ ___

A. 新鲜蔬菜、水果

B. 鲜活水产品

C. 活的猪（种猪及仔猪）

D. 新鲜的肉、蛋、奶

查看答案解析

【多选题】

以下属于免费鲜活农产品的是？ ___

A. 食用蛙类

B. 蜜蜂

C. 活牛

D. 榴莲

查看答案解析

【多选题】

ETC出口车辆判断通过哪此内容，车辆正常放行 ___

A. 有入口信息

B. OBU拆卸状态正常

C. 不在追缴黑名单内

D. 双片式OBU车辆的ETC卡正常插入

E. OBU和ETC卡车牌号码一致

查看答案解析

【多选题】

新运营规程对于持CPC卡出口车牌不一致车辆，要求收费员根据（）在车道发起计费请求，根据获取到的计费信息进行收费 ___

A. 车重

B. 实际车牌

C. 车型

D. 车种

查看答案解析

【多选题】

ETC 卡状态分为哪几种： ___

A. 正常

B. 挂失

C. 挂起

D. 注销

查看答案解析

【多选题】

新收费模式中的车种分为普通车和特种车，特种车指 ___

A. 应急车

B. 军警车

C. 鲜活农产品运输车辆等

D. 大客车

查看答案解析

【多选题】

入口车道系统通过入口称重检测系统推送的信息生成： ___

A. 车牌

B. 车型

C. 轴数

D. 车货总重

E. 车种（如有名单）信息

查看答案解析

【多选题】

不合格鲜活农产品运输车辆判断标准有： ___

A. 车货总质量或外廊尺寸超过国家规定的最大限值

B. 运载货物不属于《鲜活农产品品种目录》范围

C. 运输冷冻、腐烂、变质产品的车辆

D. 未安装

E. TC 车载装置的车辆

查看答案解析

【多选题】

人工查验时应对车辆进行拍照，拍照内容应包括但不限于： ___

A. 行驶证

B. 车辆车头

C. 车尾

D. 车侧照

E. 货物照片

查看答案解析

【多选题】

绿通客户应于车辆驶入高速公路前（）通过全国统一高速公路绿色通道预约通行服务平台进行网络预约。客户预约成功后，自预约运输起始时间起（）内未驶入高速公路的，当次预约自动失效。答案 ___

A. 4小时

B. 6小时

C. 12小时

D. 24小时

查看答案解析

【多选题】

收费站查验人员应通过（）、（）、（）等设备做好查验整体过程的影像记录。 ___

A. 事件记录仪

B. 摄像机

C. 手机

D. 照相机

查看答案解析

【多选题】

预约后，集装箱运输车需在（）内开始执行运输行程，超时自动作废；集装箱运输车辆确认开始执行运输行程后，应在（）内完成预约通行。答案 ___

A. 12小时

B. 24小时

C. 90小时

D. 120小时

查看答案解析

【多选题】

etc目前有哪几种车可以直接通行 ___

A. 客车

B. 货车

C. 集装箱

D. 特种车

查看答案解析

【多选题】

通行介质车道使用基本流程 ___

A. 入口收费员上班前领用 CPC 卡，并在车道进行发放

B. 入口收费员下班时归还剩余未发放的 CPC 卡

C. 出口收费员下班时将回收的坏卡、长卡、电量不足卡上交

D. 收费工班交接时，本班结存的CPC卡应转交给下班次，并做好交接记录。

查看答案解析

【多选题】

车辆驶入车道，车道系统自动判断ETC车辆是否可以通过。判断通过的内容包含( ) ___

A. 入口信息

B. OBU拆卸状态正常

C. 不在追缴黑名单内

D. 单片式OBU车辆的ETC卡正常插入

E. OBU和ETC卡车牌号码一致

查看答案解析

【多选题】

非ETC车辆通行ETC/MTC混合出口车道时，收费员刷卡读取 CPC 卡内信息，系统进行 CPC 卡有效性判断，判断通过的情况包括（） ___

A. 发行属地有效

B. 有入口信息

C. 入口站编码有效

D. 车种信息与卡内车牌

查看答案解析

【多选题】

内部稽核是指通过数据核查、事后核查对行业内部参与单位、业务人员的（）进行稽核，排查是否存在因行业人为原因造成的通行费损失等问题。 ___

B. 操作规范性

C. 执行合规性

查看答案解析

【多选题】

稽核追缴信息的生成均需明确责任认定，责任认定结果分为参与方省份（）。 ___

A. 发行服务机构责任

B. 收费公路经营管理单位责任

C. 收费所责任

D. 客户责任

查看答案解析

【多选题】

为适应取消高速公路省界收费站后工作需要，确保收费公路联网收费运营工作稳定有序开展，对《鲜活农产品品种目录》进行调整完善。以下关于新的《鲜活农产品品种目录》(2019)描述正确的是___

A. 将生姜由葱蒜类移至薯芋类。

B. 将无花果移至什果类

C. 将菜薹由白菜类移至甘蓝类。

D. 将食用蛙归类为鲜活水产类。

查看答案解析

【多选题】

根据新的《鲜活农产品品种目录》(2019)，以下哪些可以享受免费绿通优惠待遇？ ___

A. 冷冻鸭肉

B. 牛

C. 仔猪

D. 新鲜鸡肉

查看答案解析

【多选题】

根据ＪＴ/Ｔ 489—2019«收费公路车辆通行费车型分类»规定，以下哪些属于2类货车？___

A. 车长8000ｍｍ的两轴货车

B. 总质量6500ｋｇ的两轴货车

C. 车长7000ｍｍ的三轴货车

D. 4000ｋｇ的两轴货车

查看答案解析

【多选题】

省（区、市）涉及新增、取消和变更哪些基础信息，省中心应早于变更内容生效前 30 个自然日向部联网中心发函进行相关备案，并配合完成收费公路通行费增值税发票开具相关涉税工作。 ___

A. 收费站

B. ETC 门架系统

C. 收费公路

D. 收费业主信息

查看答案解析

【多选题】

以下哪种CPC卡通行异常，如后台系统无法获取计费信息，根据客户提供的入口、通行路径等信息，按全网可达最短路径收费。 ___

A. 出口车牌不一致

B. 无入口信息

C. 无效入口站编码

D. CPC 卡发行属地无效

查看答案解析

【多选题】

关于收费业务的评价指标包括（） ___

A. ETC 通行成功率

B. 车型准确率

C. 车牌准确率

D. 交易成功率（ETC 门架系统）

查看答案解析

【多选题】

CPC异常卡处理包括（） ___

A. 无卡

B. 丢卡

C. 赔付

D. 坏卡

查看答案解析

【多选题】

ETC车辆正常通行入口车道的条件有哪些？ ___

A. 有OBU，OBU为拆卸，OBU在有效期内

B. ETC卡在有效期内，ETC卡正常插入OBU

C. 不是状态名单，储值卡余额大于零

D. 卡签车牌一致，不是追缴黑名单，写入口信息

E. 货车已进行入口称重检测且准予通行

查看答案解析

【多选题】

ETC车辆正常通过门架系统的条件有哪些？ ___

A. 有入口信息

B. OBU未拆卸

C. ETC卡正常插入OBU

D. 卡签车牌一致

查看答案解析