【单选题】
386根据《证券法》，以下关于公司首次公开发行新股的条件的叙述，正确的是___
A. 前一次发行的股份己募足，并间隔一年
B. 公司预期利润率可达同期银行存款利率
C. 最近三年连续盈利，并可向股东支付
D. 最近三年内财务会计文件无虚假记载
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答案
D
解析
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相关试题
【单选题】
387股份公司申请首次公开发行股票并上市，其最近3年内主营业务和董事、高级管理人员应没有发生重大变化，___没有发生变更。
A. 第一大股东
B. 董事长
C. 实际控制人
D. 总经理
【单选题】
389根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人最近___年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
【单选题】
390首次公开发行股票发行人应当是依法设立且合法存续___年的股份公司，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
A. 1年
B. 3年
C. 5年
D. 2年
【单选题】
393下列情形不构成某公司申请首次公开发行股票并上市障碍的是___
A. 某公司为依法成立并合法存续5年的有限责任公司
B. 某公司与其控股股东合署办公，且共用 生产线进行生产
C. 某公司总经理兼任其控股公司的监事
D. 某公司最近三年净利润分别为800万元、960万元、1140万元
【单选题】
394拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务是为了达到___的要求。
A. 人员独立
B. 机构独立
C. 资产独立
D. 财务独立
【单选题】
395发行人申请首次公开发行股票并上市，最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币___万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。
A. 3000
B. 5000
C. 2000
D. 1000
【单选题】
396发行人申请首次公开发行股票并上市，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币___万元；或者最沂3个会计年度昔1收入计超过人民市（C）亿元。
A. 5000,2
B. 3000,3
C. 5000,3
D. 3000，2
【单选题】
398发行人申请首次公开发行股票并上市，最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和釆矿权等后）占净资产的比例不高干___。
A. 15%
B. 25%
C. 20%
D. 30%
【单选题】
399发行人申请首次公开发行股票并上市，董事会应当依法就股票发行的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事烦作出决议，并提请___批准。
A. 董事长
B. 股东大会
C. 监事会
D. 总经理
【单选题】
402发行人披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测的___的，除因不可抗力外，中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请。
A. 80%
B. 70%
C. 60%
D. 50%
【单选题】
403到创业板上市的企业应当是最近两年连续盈利，最近两年累计净利润不得少于___万元，且持续增长；或最近一年盈利且浄利润不小千500万。
A. 500
B. 1000
C. 1500
D. 2000
【单选题】
410到创业板上市的企业及其___最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。
A. 控股股东
B. 控股子公司
C. 控股股东及其控股子公司
D. 控股股东及实际控制人
【单选题】
412到创业板上市的企业应当主要经营___业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。
A. 一到两种
B. 一种
C. 少数几种
D. 不超过三种
【单选题】
413上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将___报送证券交易所登记，并在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指定的媒体发布。
A. 公告文稿
B. 备查文件
C. 公告文稿和相关备查文件
D. 公告文稿及电子文件
【单选题】
414发行人、上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，以下说法中，___是错误的。
A. 发行人应当承担赔偿责任
B. 上市公司应当承担赔偿责任
C. 发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外
D. 证券交易所、国务院证券监督管理机构应当承担连带赔偿责任
【单选题】
419依法必须披露的信息，应当在___发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
A. 当地最大报纸
B. 证券专业网站
C. 国务院证券监督管理机构指定的媒体
D. 电视电台
【单选题】
422公司监事会应当对定期报告提出书面审核意见，说明董事会的___是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够、准确、完整她反映上市公司的实际情况。
A. 意见
B. 编制和审核程序
C. 决议
D. 审核程序
【单选题】
424上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序。董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司规定立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董車会报告，并敦促___组织临时报告的发布。
A. 证券事务代表
B. 董事会秘书
C. 总经理
D. 财务总监
【单选题】
425___应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
A. 董事长
B. 总经理
C. 董事会秘书
D. 监事
【单选题】
426___负责组织和协调公司信息披露事务，汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
A. 董事长
B. 总经理
C. 董事会秘书
D. 监事
推荐试题
【多选题】
下列属于“其他一级资本工具触发事件”和“二级资本工具触发事件”的情形有（）___
A. 商业银行核心一级资本充足率降至5.125%
B. 商业银行核心一级资本充足率降至4.125%
C. 银监会认定若不进行减记或转股，该商业银行将无法生存
D. 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，该商业银行将无法生存
【多选题】
商业银行应当借鉴境内外金融市场上资本工具发行的最新实践、加强与相关市场主管部门的沟通协调、结合本行资本充足水平和资本补充需求制定新型资本工具发行方案。一套完整的新型资本工具发行方案应当包括（）等。___
A. 资本工具的类型
B. 发行规模
C. 发行市场
D. 投资者群体
【多选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，商业银行内部审计目标应包括：_____。___
A. 推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实
B. 促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构
C. 督促相关审计对象有效履职，共同实现本银行战略目标
D. 对本行董事会、高级管理层进行审计
【多选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，内部审计活动应遵循_____、_____原则，不断提升内部审计人员的专业能力和职业操守。___
A. 独立性
B. 一致性
C. 客观性
D. 稳定性
【多选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，内部审计人员应当具备哪些素质？___
A. 履行内部审计职责所需的专业知识、职业技能和实践经验
B. 掌握银行业务的最新发展
C. 学习和掌握相关法律法规、专业知识、技术方法和审计实务的发展变化
D. 保持和提升专业胜任能力
【多选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，内部审计人员在从事内部审计活动时，应遵循_____、_____原则，秉持诚信正直的道德操守，按规定使用其在履行职责时所获取的信息___
A. 独立
B. 一致
C. 客观
D. 保密
【多选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，商业银行的年度内部审计计划应充分考虑监管关注事项，包括但不限于：________
A. 全面风险管理
B. 资本充足
C. 流动性
D. 内控合规
【多选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，商业银行内部审计部门应向监管部门提交包括但不限于以下报告：___
A. 内部审计计划
B. 重要审计发现及其整改情况
C. 向董事会提交的全面审计工作报告
D. 外部机构对银行的审计报告
【多选题】
依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定，商业银行的内部审计事项包括但不限于：___
A. 公司治理的健全性和有效性
B. 经营管理的合规性和有效性
C. 内部控制的适当性和有效性
D. 信息系统的持续性、可靠性和安全性
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于进一步强化内控合规管理防范案件风险的通知》，摸清案件风险底数要确保排查工作_____
A. 横向到边
B. 纵向到底
C. 责任到人
D. 不留死角
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于进一步强化内控合规管理防范案件风险的通知》，大要案及重大风险事件主要集中一下___方面___
A. 票据和担保等业务领域
B. 基层员工、关键岗位等重要人员行为
C. 柜台操作、印章管理等业务环节管理
D. 同业投资、理财等业务领域
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于进一步强化内控合规管理防范案件风险的通知》，银行业金融机构要审慎选择交易对手，加大对交易对手的审查核实力度，对__关键环节做到应核尽核。___
A. 准入条件
B. 业务范围
C. 授信管理
D. 风控能力
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于进一步强化内控合规管理防范案件风险的通知》，银行业金融机构要高度关注___，严防由于资链条长、通道机构多、杠杆程度高、嵌套程度深等带来的风险。___
A. 同业业务
B. 投资业务
C. 理财业务中跨市场的交叉性金融产品
D. 理财业务中跨行业的交叉性金融产品
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于进一步强化内控合规管理防范案件风险的通知》，银行业金融机构要高度关注同业业务、投资业务、理财业务中跨市场、跨行业的交叉性金融产品，严防由于____的风险。___
A. 资链条长
B. 通道机构多
C. 杠杆程度高
D. 嵌套程度深
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于进一步强化内控合规管理防范案件风险的通知》，银行业金融机构要将员工教育培训作为案件防控工作的重要内容，可以通过___。___
A. 系统、全面开展岗位规范
B. 培育员工诚实守信的职业操守
C. 增强员工遵章守纪和合规操作意识
D. 系统、全面开展业务流程教育
【多选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，商业银行接受的押品应符合以下 基本条件。___
A. 押品真实存在
B. 押品权属关系清晰，抵押（出质）人对押品具有处分权
C. 押品符合法律法规规定或国家政策要求
D. 押品具有良好的变现能力
【多选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，出现下列 情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值。___
A. 押品市场价格发生较大波动
B. 发生合同约定的违约事件
C. 押品担保的债权形成不良
D. 押品权属变更
【多选题】
按照《中国银监会关于印发商业银行押品管理指引的通知》规定，商业银行应确定押品管理牵头部门，统筹协调押品管理，包括 等。___
A. 制定押品管理制度
B. 推动信息化建设
C. 开展风险监测
D. 组织业务培训
【多选题】
按照《最高人民法院 司法部 中国银监会 关于充分发挥公证书的强制执行效力服务银行金融债权风险防控的通知》规定,下列银行业金融机构运营中所签署的的债权文书有强制执行效力的是_____。___
A. 借款合同
B. 信托贷款合同
C. 融资租赁合同
D. 分期付款合同
【多选题】
按照《最高人民法院 司法部 中国银监会 关于充分发挥公证书的强制执行效力服务银行金融债权风险防控的通知》规定，下列债权中公证机构不能赋予强制执行效力的有？___
A. 请求办理产权过户手续
B. 仅在给付时间上有争议
C. 债务人愿意接受依法强制执行的承诺
D. 给付有价证券
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，银行业金融机构要按照监管要求，切实加大对违法违规行为的排查力度，发现的问题要立即整改，严肃追究责任。追究业务违规责任时，要厘清违规业务 等各个环节的责任。___
A. 发起
B. 审批
C. 风控
D. 监督
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，银行业金融机构应明确各类风险事件报告和 的标准化处理流程及职责分工。___
A. 检查
B. 处置
C. 整改
D. 问责
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，以下 说法是正确的。___
A. 严禁超越授权办理业务，严禁逆程序、减程序操作或暗箱操作
B. 严禁代其他岗位人员履行职责
C. 严禁将本人职责委托他人代为履行
D. 严禁授意、指使、强令、胁迫其他员工违规操作
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，银行业金融机构要不断完善信用风险 的制度和流程，夯实信用风险管理基础。___
A. 识别
B. 计量
C. 监测
D. 控制
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，要高度关注企业多头融资行为，充分利用银监会客户风险预警系统、人民银行征信系统、企业信用信息公示系统等信息平台，全面掌握企业相关情况。以下 属于需要全面掌握的情况。___
A. 信贷和票据
B. 债券
C. 民间融资
D. 信托资管
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，加强重点企业信用风险管理需要做好以下 工作。___
A. 高度关注企业多头融资行为
B. 准确识别“空壳公司”融资活动
C. 科学认定企业关联关系
D. 以上均错
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，科学认定企业关联关系要坚持实质重于形式的原则，综合考虑企业之间、企业与实际控制人之间的 关系，准确界定集团客户边界，绘制集团客户图谱。___
A. 相互控制
B. 共同控制
C. 直接控制
D. 间接控制
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，银行业金融机构要切实建立健全票据、同业、理财等业务的风险控制体系，严格执行关于 等方面的监管要求，严防案件风险。___
A. 同业账户开立
B. 实物票据保管、贴现
C. 资金划付
D. 理财产品销售
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，银行业金融机构要对的分支机构开展风险排查。___
A. 零售贷款减少较多
B. 新增客户授信额度接近授权上限
C. 新增客户授信时间相近
D. 短期内企业客户数量快速增加
【多选题】
按照《中国银监会办公厅关于做好当前部分领域风险防控工作的通知》规定，银行业金融机构要按照监管要求，切实加大对违法违规行为的排查力度，严肃追究责任，对 等方面存在制度缺陷或监督不力的，要按照上追两级原则，追究上级行直至总行相关部门和高级管理人员的责任。___
A. 授信管理
B. 内部审计
C. 履职考核
D. 重要岗位轮岗
【多选题】
按照《福建银监局关于票据业务风险管理的通知》规定，下列说法正确的是？___
A. 银行业金融机构要严审查票据客户提供的增值税发票真实性，必要时可通过企业税控系统现场查验或前往税务部门实地核验等方式核实增值税发票真伪。
B. 银行业金融机构要严格审查关联企业之间交易的真实性，防止关联企业利用票据业务套取银行资金。
C. 银行业金融机构要从严管理、审慎办理异地企业开票业务。
D. 银行业金融机构办理票据业务承兑保证金应为货币资金，比例适当且及时足额到位。
【多选题】
按照《福建银监局关于票据业务风险管理的通知》规定，下列说法正确的是？___
A. 银行业金融机构不得与非法“票据中介”、“资金掮客”合作开展票据业务。
B. 银行业金融机构不得开展以“票据中介”、“资金掮客”为买方或卖方的票据交易。
C. 银行业金融机构不得跨行业多手背书、跨地区大量收票。
D. 银行业金融机构办理票据业务量与其实际经营情况明显不符的“票据中介”办理票据业务。
【多选题】
按照中国银监会国土资源部关于印发农村集体经营性建设用地使用权抵押货款管理暂行办法的通知（银监发〔2016〕27号）规定，具有下列 情形之一的集体经营性建设用地使用权不得抵押。___
A. 权属不清或存在争议的
B. 司法机关依法查封的
C. 被依法纳入拆迁征地范围的
D. 擅自改变用途的
【多选题】
按照中国银监会国土资源部关于印发农村集体经营性建设用地使用权抵押货款管理暂行办法的通知（银监发〔2016〕28号）规定，在符合规划、用途管制、依法取得的前提下，以 方式入市的和具备入市条件的农村集体经营性建设用地使用权可以办理抵押贷款。___
A. 出让
B. 租赁
C. 作价出资（入股）
D. 作价入股
【多选题】
依据《金融企业呆账核销管理办法（2017年修订版）》规定，下列关于具有投资权的金融企业对外投资呆账确认的说法正确的是？___
A. 被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或者撤销，金融企业经清算和追偿后，仍无法收回的股权。
B. 被投资企业已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，金融企业经追偿后，仍无法收回的股权。
C. 被投资企业财务状况严重恶化，累计发生亏损，已连续停止经营2年以上，且无重新恢复经营改组计划的；或者被投资企业财务状况严重恶化，累计发生亏损，已完成破产清算或者清算期超过2年以上的，金融企业无法收回的股权。
D. 金融企业对被投资企业不具有控制权，投资期限届满或者投资期限超过10年，且被投资企业资不抵债的，金融企业无法收回的股权。
